Abrir una práctica de preparación de impuestos tiene unos pasos con plazos largos y otros que es fácil olvidar hasta que un cliente pregunta. Esta lista los ordena, con los lentos primero.
Empieza ya: los pasos que toman tiempo
- PTIN. Cualquiera que prepare o ayude a preparar declaraciones federales por una paga necesita un Número de Identificación de Preparador de Impuestos (PTIN), y debe renovarse cada año.
- EFIN. Para presentar por e-file como firma, solicitas ser proveedor autorizado de IRS e-file. El IRS hace una verificación de idoneidad, y cada nuevo principal y responsable debe dar huellas dactilares salvo que presente credenciales profesionales como CPA, abogado o agente inscrito. No tiene costo, y la aprobación puede tardar hasta 45 días, así que solicítalo mucho antes de la temporada.
- Requisitos estatales. Algunos estados registran o licencian a los preparadores pagados, y muchos tienen sus propias reglas de e-file y de educación. Consulta la autoridad fiscal de tu estado antes de aceptar un cliente.
Monta el negocio
- Elige una estructura de negocio y regístrala, abre una cuenta bancaria del negocio y separa tus finanzas.
- Pide cotizaciones de un seguro de responsabilidad profesional (errores y omisiones).
- Escribe tu tabla de honorarios y decide cómo y cuándo cobras.
Protege los datos de los clientes desde el primer día
- Nombra a alguien (tú, si trabajas solo) como responsable de seguridad de la información y escribe tu plan. El IRS ofrece una plantilla y la regla de salvaguardas de la FTC se aplica a los preparadores de impuestos: la lista en lenguaje claro.
- Activa el inicio de sesión multifactor en todo y deja de recibir SSN por correo.
- Aprende las reglas de IRS e-file en la Publicación 1345, incluido cómo se firma y se conserva el Formulario 8879: el Formulario 8879 para preparadores.
Construye tu proceso con clientes
- Una plantilla de carta de compromiso, revisada por un abogado: qué incluir.
- Una solicitud de documentos que se ajuste a cada cliente: la lista.
- Un plan para los documentos tardíos: la guía.
- Conoce los requisitos de diligencia debida del preparador pagado para créditos como el crédito por ingreso del trabajo, el crédito tributario por hijos y el estado de cabeza de familia (Formulario 8867).
Elige sistemas que sí vas a usar
Un portal de clientes para documentos, mensajes y firmas electrónicas; software de preparación de impuestos compatible con e-file; y una forma de facturar y cobrar. Menos herramientas separadas significan menos lugares por donde pueden filtrarse datos de clientes y menos cosas que mantener al día. VYAX reúne el portal, las firmas electrónicas, las cartas de compromiso, la facturación y los recordatorios, y empieza gratis: mira el plan gratuito.
Este artículo es información general, no asesoría fiscal ni legal. Los requisitos cambian y varían según el estado; confirma cada punto con el IRS y tu estado.